70635

Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 Tổng mức luân chuyển = Tổng doanh thu tiêu thụ Thuế doanh thu . Vốn lu động bình quân Mức đảm nhiệm vốn lu động =-----------------------------Tổng mức luân chuyển Tổng thời gian kỳ phân tích Kỳ luân chuyển của vốn lu động =---------------------------------Tổng mức luân chuyển Tất cả chỉ tiêu trên đều nhằm phản ánh trình độ tốc đọ tổ chức quản lý sản xuất , tài chính , chất lợng hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp . 11 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 Chơng II. Phân tích hiệu quả sử dụng vốn của công ty cổ phần ôtô khách Hà Tây . I.Khái quát về công ty cổ phần ôtô khách Hà Tây : 1.1Giới thiệu khái quát về công ty : Công ty cổ phần ôtô khách Hà Tây là công ty thuộc sở giao thông vận tải tỉnh Hà Tây quản lý .Quá trình hình thành của công ty rất lâu , xí nghiệp chuyên doanh vận tải hành khách Hà Tây ( thành lập ngày 13 tháng 07 năm 1968 theo quyết định số 1443/TTQL của uỷ ban nhân dân tỉnh Hà Tây ) là tiền thân của công ty cổ phần ôtô khách Hà Tây ngày nay . Công ty cổ phần ôtô khách Hà Tây đợc thành lập ngày 12 tháng 12 năm 1998 theo quyết định số 1333/QĐ-UB của uỷ ban nhân tỉnh Hà tây . Tổng nguồn vốn của công ty lúc này là 7.485.000.000 đồng trong đó nhà nớc bán cổ phần cho công ty theo điều lệ vốn là 49% tổng số vốn ; bán cổ phần cho ngời lao động là 41% phần tiền mua của ngời lao động trong doanh nghiệp với vốn doanh nghiệp đã vay của ngời lao động nay chuyển thành vốn cổ phần Ngoài ra còn 10% trong tổng số vốn với sự tham gia của toàn bộ cán bộ công nhân viên trong công ty cùng với nguồn vốn huy động của công ty các cổ phần của công ty để hoàn thành công trình xây dựng cơ bản , mua sắm tài sản cố định , nguyên vật liệu trang bị cho quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty. Hoàn thiên quá trình đóng mới , sửa chữa đồng thời công ty còn xây dựng đơc khu nhà bốn tầng làm dịch vụ kinh doanh cho công ty và phục vụ nhu cầu của xã hội nh : cửa hàng đại lý xăng dầu ,cửa hàng bán phu tùng ô tô , nhà nghỉ cho khách. .. Ngày 01 tháng 01 năm 1999công ty cổ phần ôtô khách Hà Tây chính thức đi vào hoạt động . Công ty có trụ sở đóng tại đia bàn : Đờng trần phú phờng văn mỗ thị xã Hà Đông tỉnh Hà Tây và nằm ở phía tây của thủ đô Hà Nội . Ngoài ra công ty còn có một xởng sửa chữa ở cầu Biêu , một trung đại tu ở chùa Ngòi. 1.2. Đặc điểm hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty : Thực hiện nghị định số 44/1998/NĐ-CP ngày 29/6/1998của chính phủ về doanh nghiệp nhà nớc thành lập công ty cổ phần và thực hiện quyết định số 1333/QĐUB ngày 12/12/1998 của uỷ ban nhân dân tỉnh Hà Tây về việc chuyển doanh nghiệp nhà nớc Công ty ôtô khách Hà Tây thành công ty cổ phần ôtô khách Hà Tây và chính thức từ ngày 01/01/1999 công ty hoạt động cho tới nay theo mô hình mới với nghành nghề kinh doanh : -Vận tải hành khách bằng xe con , xe buýt , xe tắc xi . -Sửa chữa và đóng mới ôtô khách của công ty , cung ứng kinh doanh vật t , phụ tùng ôtô . -Tổ chức dịch vụ : Bến xe tĩnh , lu giữ , bảo quản xe ngày ,đêm . Nhà nghỉ cho khách,phục vụ ăn uống hành khách . -Đại lý bán lẻ xăng dầu . 12 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 Về cơ cấu vật chất của công ty , có trụ sở điều hành và dịch vụ (gồm một nhà bốn tầng và một nhà hai tầng ) có một phân xởng bảo dỡng sửa chữa chia làm ba khu vực sản xuất . Có bộ máy quản lý hoàn chỉnh từ hội đồng quản trị công ty đến các tổ sản xuất với tổng số 382 cán bộ công nhân viên . Sơ đồ cơ cấu bộ máy quản lý của công ty cổ phần xe khách Hà Tây Hội đồng quản trị Phó giám đốc nội ứng Giám đốc điêù hành Phòng kế hoạch Phòng tổ chức Phân xởng cơ khí Cửa hàng xăng dầu Đội xe số 1 Phó giám đốc thờng trực Phòng kỹ thuật Đội xe số 2 Phòng tài vụ Đội xe số 3 Đội xe Số 4 Về địa bàn hoạt động gồm 22 tỉnh ,thành phố hầu hết từ Nình Bình trở ra phía bắc với 69 luồng tuyến xe khách ( có 19 tuyến nội tỉnh , 5tuyến liên tỉnh ) .Tuyến xa nhất có cự ly 340 km,gần nhất (nội tỉnh ) là 29 km. Có 92 xe tham gia kế hoạch đã đảm bảo ổn định và đáp ứng nhu cầu của hành khách đi lại . Với nhiệm vụ đó , hàng năm công ty đều hoàn thành toàn diện các chỉ tiêu kế hoạch sản xuất kinh doanh với tốc độ tăng trởng từ 5 đến 6 %. Trong 3 năm (2000-2002) bớc phát triển lớn nhất của công ty là từ doanh nghiệp nhà nớc chuyển thành công ty cổ phần , mỗi cán bộ công nhân viên đã trở thành cổ đông , thực hiện nguyên tắc cung góp vốn , thực hiện lời ăn lỗ chịu do đó vai trò làm 13 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 chủ của mỗi thành viên đều cao hơn , biết loại trừ những mặt yếu , phát huy những mặt mạnh , chấp nhận với cơ chế thị trờng đồng gian an và quyết liệt đảm bảo mỗi ngời đều có việc làm , đều có thu nhập tất cả vì mục tiêu lợi ích nhà nớc và lợi ích cổ đông , vì sự nghiệp công nghiệp hoá và hiện đại hoá đất nớc . Công ty đã dạt dợc một số thành quả nh sau : ( theo tài liệu báo cáo chỉ tiêu kết quả kinh tế đạt đợc 3 năm 2000-2002 ). +) Về vận tải hành khách: Luôn luôn chủ động điều tra khảo sát các luồng tuyến đi vào khai thác có hiệu quả , năm 2000 chỉ có 62 luồng tuyến thì đến năm 2002 đã nâng lên 69 luồng tuyến. Số tăng lên chủ yếu là các luồng tuyến liên tỉnh ( 50 tuyến ) góp phần cải thiện điều kiện đi lại của nhân dân , chất lợng phục vụ ngày càng cao , đợc hành khách xã gần mến mộ , với giá cả hợp lý đã tạo thế cạnh tranh với thành phần kinh tế khác có hiệu quả , tốc độ tăng trởng về sản lợng hàng năm dạt từ 5 đến 6 % . Năm 2001 đa 92 xe tham gia kế hoạch , sản lợng đạt 1355354 ngời =97808882Ng.km So với năm 2000đạt 84.84 % về ngời , 87.25 % về Ng. Km , năm 2002đa 98 xe tham gia kế hoạch , sản lợng đạt 1237000 ngời 98772000Ng.km so với năm 2001đạt 107.56%về ngời và 115.73% về Ng.km. Tỷ lệ cổ tức chia cổ đông năm 2000là 3.54% năm ,năm 2001là 3.22%và năm 2002 là 3.29%. Đặc biệt năm 2002 đã đạt vợt mức so với kế hoạch năm là 107.56 % về ngời và 1115.73% về Ng. Km và cũng là năm đạt sản lợng cao nhất từ khi công ty đợc thành lập cho đến nay . Đã có 3 đề án về tuyến xe nâng cao chất lợng , tuyến xe chất lợng cao Hà Đông Hải phòng và Hà Đông Tuyên Quang , đã triển khai tuyến nâng cao chất lợng Hà Đôn g -Tế Tiêu và chuẩn bị triển khai thác tiếp các đề án còn lại . +) về công nghiệp : Đã tng bớc đổi mới về qui trình công nghệ , đổi mới phơng tiện , thực hiện hiện đại hoá từng phần , giảm dần những loại xe không còn phù hợp nh loại UOAT12ghế xe IFA W50 quá nhiều niên hạn sử dụng , thay thế dần vào đó là loại xe của các nớc có nền công nghiệp sản xuất ôtô hiện đại , đợc thị trờng thế giới a dùng nh MISUBISHI, HUYNDAItheo các kiểu K25,K45,K48,lập phơng án đầu t , đổi mới phơng tiện đáp ứng quyết định 890 của Bộ . Năm 2000 đóng mới đợc 06 xe trên nền xe MITSUBISHI theo kiểu K25. năm 2001đã đóng mới đợc 04 xe loại MITSUBISHI theo kiểu K25 , đóng mới 07 xe trên nền xe HUYNDAI theo kiểu K25 (cho khách ) so với năm 2000 đạt 100% và mua 06 xe HUYNDAI đã qua sử dụng kiểu 45 ghế . Năm 2002 thực hiện theo các dự án trên đã mua 12 xe HUYNDAI tải đã qua sử dụng loại 0,8 tấn về hợp đồng với công ty cổ phần ôtô Nam Định đóng thành xe khách. Nhập nguyên vật liệu đóng mới 14 xeHUYNDAI và đã ã đa 04 xe MITSUBISHI kiểu KM25-97 đi triển lãm những thành tựu kinh tế của tỉnh để chào mừng các ngày lễ trọng đại của đất nớc . 14 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 Những kiểu xe KM25-97này hiện nay và trong tơng lai sẽ phục vụ cho các tuyến đờng dài miền núi liên tỉnh , phơng án xe buýt của nội tỉnh . Đã xây dựng đề án tổ chức lại SXCN thành lập xí nghiệp cơ khí sửa chữa trong công ty đã tổ chức hội thảo , và đang làm đề án tổ chức thực hiện . Nói chung trong công nghiệp đã có nhiều cố gắng , trong việc thực hiện đổi mới và hiện đại hoá phợng tiện . +) Công tác dịch vụ : Thực hiện duy trì các hoạt động dịch vụ đã có của những năm trớc đó khi chuyển từ doanh nghiệp nhà nớc sang công ty cổ phần đã tổ chức thêm cửa hàng xăng dầu , nhà nghỉ để giải quyết việc làm cho ngời lao động mặt khác do cơ chế chính sách và nghĩa vụ của công nhân viên nên đã chuyển một số khu vực vào dây truyền sản xuất chính , tuy nhiên hoạt động dịch vụ vẫn còn khó khăn nhất là hoạt động dịch vụ cơ khí sửa chữa ,dịch vụ khác thì thị trờng bung ra nhiều , do đó đời sống có khăn hơn các khu vực khác . +) Hiệu quả kinh doanh : - Doanh thu : năm 2001 đạt 11.975.503.957đồng so với năm 2000 đạt 91.47% năm 2002 đạt 14578430000đồng so với năm 2001đạt 133.07% . - Lợi nhuận : năm 2001 đạt 638519583 đồng so với năm 2000 đạt 84.26% , năm 2002 đạt 538053270.9 đồng so với năm 2001 đạt 132.21% do giá cả vật t nguyên liệu tăng , thay đổi chính sách tiền lơng từ 180000 đồng lên 220.000 đồng ( lơng cơ bản ) . Năm 2002 riêng giá nguyên liệu đẫ tăng 0,4 lần . - Nộp ngân sách : năm 2001 đạt 589150000 đồng so với năm 2000đạt 60.44 % , năm 2001 đạt 846629271đồng đạt so với năm 2001 đạt 143.70%. II.Phân tích hiệu quả sử dụng vốn của công ty cổ phần ôtô khách Hà Tây: 15 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 2.1 Khái quát tình hình tài chính của công ty cổ phần ôtô khách Hà Tây : Bảng cân đối kế toán ngày 31/12/2002 Đơn vị :đồng Tài sản Mã Số đầu kỳ Số cuối kỳ A.Tài sản lu động và đầu t ngắn hạn 100 3436530333 4720084322 I. Tiền 110 2564312000 3632456763 1. Tiền mặt tại quỹ và ngân phiếu 111 78365000 120673876 2. Tiền gửi ngân hàng 112 2495947000 3511782887 II. Đầu tài chính ngắn hạn : 120 III. Các khoản phải thu 130 20567800 56907267 1. Phải thu của khách 131 9987560 10985041 2.Trả trớc cho ngời bán 132 10580240 45922226 13 3. Các khoản phải thu khác 8 IV. Hàng tồn kho 140 560783234 567906602 1. Nguyên vật liệu tồn kho 142 546342521 538900120 2. Cộng cụ , dụng cụ trong kho 143 14440713 29006482 V. Tài sản lu động khác : 150 290867299 462813690 1. Tạm ứng 151 256078231 348956321 2. Chi phí trả trớc 152 34789068 113857369 B. Tài sản cố định và đầu t dài hạn 200 8450141148 9843780106 I. Tài sản cố định 210 8000051824 8786080922 1.Tài sản cố định hữu hình 211 8000051824 8786080922 Nguyên giá 212 14345964084 15376406931 Giá trị hao mòn luỹ kế 213 6345912260 6590326009 II. Chi phí xây dựng dở dang (TK241) 230 450089324 1057699184 Cộng tài sản 250 11886671481 14563864428 16